Agenda 2030 del Desarrollo Sostenible
Es una agenda civilizatoria, que pone la dignidad y la igualdad de las personas en el centro, la cual, requiere de la participación de todos los sectores de la sociedad y del Estado para su implementación.
La Agenda 2030 también es un plan de acción mundial a favor de las personas, el planeta y la prosperidad, que guiará las decisiones que adoptarán los gobiernos y la sociedad hasta el 2030.
Alineación
Identificación de esfuerzos, objetivos, metas, y rutas estratégicas comunes entre instrumentos de la política pública y/o instrumentos de planificación.
Articulación en la planificación
Unión de esfuerzos, procesos, enfoques, objetivos, metas, entre otros, comunes entre instrumentos de la política pública (políticas, políticas, planes, estrategias, programas o proyectos públicos) y/o los instrumentos de planificación (Plan de Desarrollo, Plan de Gobierno, Planes Sectoriales, Planes específicos, etc.).
Estrategia
Es una ruta de acción a tomar que habrá de ejecutarse con el fin de lograr un objetivo estratégico previamente establecido.
Instrumentos de Planificación
Son documentos de planificación de gobierno (Plan de Desarrollo, Plan de Gobierno, Planes Sectoriales, Planes específicos, etc.), en los cuales a partir de un proceso de diagnóstico estratégico se establecen objetivos, estrategias y líneas de acción a corto, mediano y largo plazo para la consecución de una visión y/o objetivo de desarrollo.
Matriz
Una matriz es una tabla ordenada de números y/o conceptos
Metas Nacionales:
Objetivos principales que se buscan alcanzar a través de las acciones de gobierno y que se establecen en el Plan Nacional de Desarrollo.
Monitoreo
Proceso sistemático de recolectar, analizar y utilizar información para hacer seguimiento al progreso de la política pública, mejorando la consecución de sus objetivos y las decisiones de gestión tomadas para el rumbo de la política pública.
Objetivo estratégico de planeación:
Es propósito de cambio hacia los cuales debe estar enfocado la intervención pública a través de sus políticas públicas, con el objetivo de lograr su desarrollo.
Objetivos del Desarrollo Sostenible (ODS)
Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS) asociados a la Agenda 2030 del Desarrollo Sostenible son punto de partida para analizar y formular los medios para alcanzar esta nueva visión del desarrollo sostenible, que se expresó de manera colectiva y quedó plasmada en la Agenda 2030.
Objetivo específico
Fines particulares que persigue la intervención delimitados por el objetivo general.
Plan
Instrumento estratégico que define los objetivos generales y articula un conjunto de políticas públicas (estrategias, acciones, programas, proyectos y servicios públicos) que se consideran prioritarias para alcanzar los objetivos de desarrollo.
Plan de Desarrollo
Es el instrumento de planificación rector del desarrollo integral de un territorio, resultado fundamental del proceso de planificación participativa que se genera y establece en un ámbito de gobierno. En él se expresa la concertación de voluntades y acuerdos de la comunidad y ciudadanos organizados y los mecanismos de coordinación necesarios. Asimismo, define las principales políticas y líneas de acción que el gobierno deberá tomar en cuenta para la elaboración de sus políticas públicas.
Plan Operativo Institucional
El POI es un instrumento de gestión que organiza los aspectos operativos de una institución, contiene información institucional, la fundamentación de los programas y la programación de las actividades que permitirán concretar las metas y los resultados que se han definido para un periodo fiscal (corto plazo).
Política pública
La política pública es el conjunto de objetivos, decisiones y acciones que lleva a cabo un gobierno para solucionar los problemas que en un momento determinado los ciudadanos y el propio gobierno consideran prioritarios. Es también un proceso que se inicia cuando un gobierno o un directivo público detecta la existencia de un problema que, por su importancia, merece su atención y termina con la evaluación de los resultados que han tenido las acciones emprendidas para eliminar, mitigar o variar ese problema.
Plan sectorial
Instrumento de planificación derivado de los planes generales, que abordan una temática socialmente relevante y determinada, que vinculan el funcionamiento de diversas instituciones públicas, sociales y privadas.
Sector Público
Es la actividad esencial de la institución pública, se agrupa de acuerdo con su funcionalidad y producción de bienes y servicios para la sociedad: Ejemplo: defensa, educación, salud, etc.
Seguimiento
Fase del ciclo de la política pública que observa la evolución y desarrollo de sus procesos según lo planificado.
Seguimiento de metas
Proceso que proporciona información sobre el avance observado en las metas de los indicadores y sobre el ejercicio de los recursos asignados, lo que apoya la ejecución de las medidas pertinentes para el cumplimiento de los objetivos y el logro de los resultados o impactos previstos en una política pública.
Transparencia
Según la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), se refiere a un proceso institucional de rendición de cuentas, donde se proporciona al público en general información pública de una manera comprensible, accesible y oportuna.
Actividad
Es el conjunto de acciones de mínimo nivel que se llevan a cabo para cumplir las metas de un programa, que consiste en la ejecución de ciertos procesos o tareas (mediante la utilización de los recursos humanos, materiales, técnicos, y financieros asignados a la actividad con un costo determinado).
Actividad administrativa
Conjunto de tareas administrativas, vinculadas en forma exclusiva a un programa sustantivo, a la cual se le asignan recursos para la producción de los bienes y servicios.
Actividad central
Comprende actividades orientadas a la gestión institucional y/o aquellas misionales que no resulten en una producción final.
Actividad central administrativa
Tipo de actividades generales que hacen al funcionamiento de la Institución y son transversales a toda la entidad, correspondientes a las funciones administrativas y de fortalecimiento
Actividad central misional
En la definición de este tipo de actividades a incluir en este programa, es necesario reconocer cuales acciones Misionales se realizan con un resultado claro pero sin generar un bien y/o servicio de entrega directa y contabilizada a la ciudadanía, como la generación de políticas, o cualquier producción que responda a la demanda y no a la oferta, como ser el registro de empresas o controles y acreditaciones.
Actividad específica
Conjunto de tareas específicas, vinculadas en forma exclusiva a un programa sustantivo, a la cual se le asignan recursos para la producción de los bienes y servicios.
Es una categoría programática de mínimo nivel cuya producción es condición exclusiva de una producción terminal y forma parte integral del programa o proyecto que la expresa. En el caso de un proyecto sus actividades específicas se refieren a las acciones de dirección, planificación, control e inspección de obras, etc.
Año
Se refiere al Año fiscal. Es el período de vigencia del Presupuesto General de la Nación en el cual se produce la ejecución, modificación, control y evaluación presupuestaria de los Ingresos y Egresos. Coincide con el año calendario del 1 de enero al 31 de diciembre.
Cadena de Valor
La cadena de valor público es una herramienta de programación y análisis que permite representar la actividad de la institución pública, identificando los resultados que se esperan obtener, así como los productos, procesos y recursos que se organizan con este propósito.
Camino causal crítico
Es el camino causal, que por su magnitud y fuerza de relación causal tiene una mayor incidencia en la ocurrencia del problema y por lo tanto una mayor contribución en la solución del mismo. El Camino causal critico muestra la ruta a seguir para atender eficazmente el problema.
Centro de gestión productiva
Un centro de gestión productiva es aquel donde se planifica y se asignan formalmente recursos en función de una producción previsible y a su nivel, en consecuencia, se realiza un proceso productivo.
Código de Entidad
Corresponde al identificador de la entidad asignado en el Presupuesto General de la Nación.
Código de Nivel
Corresponde al identificador del nivel.
Código Objeto de gasto
Representa el identificador del Objeto de Gasto. Corresponde al tercer nivel de la Clasificación por Objeto del Gasto.
Código Proyecto/Actividad
Indica el identificador del Proyecto /Actividad
Código SNIP
Representa el identificador del Proyecto de Inversión Pública.
Código Subgrupo Objeto de gasto
Representa el identificador del Subgrupo de Objeto de Gasto. Corresponde al segundo nivel de la Clasificación por Objeto de Gasto.
Departamento
Consiste en la distribución de los Recursos y Gastos por áreas geográficas o departamentales a fin de determinar la programación presupuestaria y registros por las diversas regiones y gobiernos locales del país.
Descripción de Entidad
Son las reparticiones y dependencias de los organismos administrativamente independientes, en función a la misión legalmente asignada y a los objetivos programáticos del gobierno.
Descripción de Nivel
Corresponde a la descripción del nivel. Representa la clasificación organizacional conforme a la estructura superior del Estado.
Entidad
Identifica los organismos y entidades del estado bajo cada nivel.
Estructura Programática
Es la forma en la que se ordenan los programas y sus categorías programáticas, para alcanzar los resultados.
Finalidad
Se refiere a los distintos servicios prestados directa o indirectamente que sean financiados por el Gobierno. Su objetivo es presentar una descripción que permita informar sobre la naturaleza de los servicios gubernamentales y la proporción de los gastos públicos que se destinan a esta.
Fuente de financiamiento
Constituye el ordenamiento de los recursos públicos en función de su naturaleza, origen, características genéricas y homogeneidad. Los recursos de los Organismos y Entidades del Estado se agrupan en fuentes primarias o genéricas y secundarias o específicas.
Grupo Económico
Clasificación de nivel superior
Grupo Objeto de gasto
Representa el identificador y la descripción del Grupo de Objeto de Gasto. Corresponde al primer nivel de la Clasificación por Objeto de Gasto.
Indicador
Instrumento que permite medir el grado de cumplimiento de la meta de un resultado.
Indicador de eficacia
Persigue como objetivo, medir la contribución que los órganos o entes públicos realizan para satisfacer las necesidades de la colectividad, expresadas en los planes y demandas, aspectos que se logran al ejecutarse las metas.
Indicador de eficiencia
Se refieren tanto a las relaciones entre la producción terminal e intermedia como de las relaciones entre productos y recursos y entre los propios recursos.
Indicador de insumo producto
Constituyen la base para la determinación de los patrones de medición que se requieren en el proceso presupuestario de los órganos o entes públicos. Reflejan, en forma cuantitativa, la cantidad de insumo por cantidad de valor del producto o el valor del insumo por unidad física de producto o la participación porcentual de cada insumo en el total del presupuesto.
Insumo
Son los recursos humanos, físicos, financieros y tecnológicos que se requieren para proveer un producto o prestar un servicio, expresados en unidades físicas o en su valoración financiera.
Institución (órgano o ente)
A los efectos presupuestarios, es la máxima organización formalizada de centros de gestión productiva, que tiene una responsabilidad unitaria, en todo el proceso presupuestario, ante quien jurídicamente aprueba su presupuesto. Toda institución genera productos terminales porque a ese nivel formal de agregación de centros de gestión productiva, se evidencia la razón de ser que justifica su existencia. En Paraguay está representado por Organismos y Entidades del Estado (OEE).
Línea de base
Es la primera medición de un indicador.
Mes
Se refiere al mes correspondiente a la ejecución del presupuesto para el año fiscal en cuestión.
Meta
Es la cuantificación de los resultados a alcanzar con los recursos asignados.
Modelo conceptual
Es una representación gráfica, sustentada en evidencias, que expone cuales son y cómo se relacionan los conceptos relevantes en la descripción y explicación de un problema.
Municipalidad
La clasificación según origen de financiamiento y entidad beneficiaria, busca identificar claramente, el financiamiento primario de las diferentes fuentes que financian los créditos establecidos en el Presupuesto General de la Nación y las entidades y organizaciones del sector público y privado, que reciben transferencias del Estado.
Nivel
Identifica el nivel de gobierno siguiendo la estructura de Administración Central (por ejemplo, Poder Legislativo, Poder Ejecutivo, Poder Judicial) y Entidades Descentralizadas (por ejemplo, Gobiernos Departamentales, Empresas Públicas y Universidades Nacionales).
Obra
Constituye una categoría programática de mínimo nivel, al igual que la actividad y como tal, indivisible a los fines de la asignación formal de los recursos reales y financieros que demanda su ejecución.
Objeto del gasto
Nivel de desagregación que permite que las cuentas faciliten el registro único de todas las transacciones con incidencia económico-financiera que realizan los Organismos y Entidades del Estado.
Origen de financiamiento y organismo financiador
La clasificación según origen de financiamiento y entidad beneficiaria, busca identificar claramente, el financiamiento primario de las diferentes fuentes que financian los créditos establecidos en el Presupuesto General de la Nación y las entidades y organizaciones del sector público y privado, que reciben transferencias del Estado.
Plan Estratégico Institucional (PEI)
Instrumento de diagnóstico, análisis, reflexión y toma de decisiones colectivas, en torno del quehacer actual y al camino que deben recorrer en el futuro las instituciones en el mediano plazo; permite situarla en términos de su ambiente determinando su misión, visión, valores, objetivos y estrategias, para lograr sus fines y propósitos
Población Atendida (beneficiarios efectivos):
Refiere a personas/entidades/organizaciones/entorno que son atendidos por la institución con el producto o servicio que se genera a través del programa sustantivo.
Población total
Refiere a personas/entidades/organizaciones/entorno que conforman el sector al cual pertenece la entidad.
Población Potencial
Está conformada por todas las personas/entidades/organizaciones/entorno que presentan la necesidad y/o problema que justifica el programa y, por tanto, que podrían ser elegibles para recibir sus bienes o servicios.
Debe caracterizarse de acuerdo a los siguientes criterios: grupos de edad, nivel educativo, sexo, nivel socio-económico, lugar de residencia (rural o urbana), localización (departamento, municipio, ciudad, región), actividad económica, u otros atributos que sean pertinentes.
Población objetivo
Refiere a personas/entidades/organizaciones/entorno relacionados con la problemática, y que la institución planifica atender.
Presupuesto
es el instrumento de asignación de recursos financieros para el cumplimiento de las políticas y los objetivos estatales. Constituye la expresión financiera del plan de trabajo anual de los organismos y entidades del Estado. En él se preverá la cantidad y el origen de los ingresos, se determinará el monto de los gastos autorizados y los mecanismos de financiamiento.
Presupuesto por Resultados
Es una metodología complementaria a la técnica del presupuesto por programas que permite orientar bajo los criterios de eficiencia, eficacia y equidad la asignación de recursos a la producción y entrega de bienes y servicios a los ciudadanos para lograr un cambio positivo en sus condiciones de vida.
Programación plurianual
Es un ejercicio de programación del gasto público que permite establecer las necesidades presupuestarias de mediano plazo que propician la provisión oportuna de productos estratégicos de calidad y el logro de resultados preestablecidos en favor del ciudadano. Comprende estimaciones para tres años y es el marco de referencia para la presupuestación programática por resultados.
Proceso Productivo
Se denomina al conjunto de operaciones y fases realizadas sucesivamente y de manera planificada que son necesarias para la obtención de un bien o servicio.
Programa
Instrumento presupuestario destinado a cumplir las funciones del Estado y sus planes, por el cual se establecen objetivos, resultados y metas a cumplirse mediante un conjunto de acciones integradas y obras específicas coordinadas, empleando los recursos humanos, materiales y financieros asignados a un costo global y unitario. Su ejecución queda a cargo de una unidad administrativa.
Programa Central
Comprende las actividades orientadas a la gestión institucional, es decir, aquellas de apoyo transversal para todos los programas de la institución, y/o aquellas misionales que tengan un resultado esperado pero que no arrojen una producción final.
Programa de partidas no asignables
Este tipo de programa no expresa un resultado y no genera productos. Se originan de las obligaciones o compromisos del Estado para la atención de una finalidad específica, de acuerdo a las disposiciones legales vigentes (por ejemplo: deuda pública, obligaciones generales del Estado, transferencias consolidables, entre otras).
Programa sustantivo
Conjunto de actividades y/u obras ordenadas que reflejan un proceso productivo orientado hacia un resultado (cadena de valor), y por ende que resuelve un problema específico, en un periodo de tiempo determinado.
Proyecto
Conjunto de actividades y/u obras con periodo definido de ejecución para mejorar la provisión de los bienes y servicios en el cumplimiento de un resultado.
Producción terminal o final
Es el bien o servicio que trasciende de los órganos o entes públicos que lo producen, para satisfacer necesidades de la colectividad y posibilitar el logro de las políticas gubernamentales.
Problema
Es una situación o conjunto de situaciones que impiden el desarrollo de una comunidad o bien de un sector poblacional.
Proyectos Centrales
Estos proyectos son llamados centrales porque responden a una necesidad de fortalecimiento de la propia institución como ser la construcción de una sede o la remodelación del edificio central donde presta servicio la entidad.
Resultado final
Es el cambio en las condiciones de la población que se espera lograr en el largo plazo.
Resultado inmediato
Es el efecto en el corto plazo logrado en la población atendida, con la provisión de los bienes y servicios. El resultado inmediato permite el logro del resultado intermedio.
Resultado intermedio
Es el cambio en el mediano plazo en las condiciones de la población atendida como consecuencia del uso de bienes y servicios provistos por la institución a través del programa presupuestario. Un resultado intermedio contribuye a lograr un resultado final.
Subgrupo Económico
Clasificación de nivel medio
Subgrupo Objeto de gasto:
Representa el identificador y la descripción del Subgrupo de Objeto de Gasto. Corresponde al segundo nivel de la Clasificación por Objeto de Gasto.
Tarea
Conjunto de acciones operacionales, no vinculadas a la estructura o asignación presupuestaria, que combinadas entre sí derivan en la actividad presupuestaria.
Tesoro público
está constituido por todas las disponibilidades y activos financieros, sean dinero, créditos y otros títulos valores de los Organismos y Entidades del Estado.
Unidad de medida
Es el parámetro utilizado para medir físicamente el resultado o el producto.
Unidad Responsable
Dependencia responsable de la planificación, programación, asignación formal y utilización de recursos en función de una producción o provisión de bienes y servicios determinada
Valor Público
Valor creado por las instituciones públicas mediante la producción de bines y servicios destinados a lograr cambios positivos (resultados) en las condiciones de vida de la población.
